ИНФОРМАЦИЯ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА КАМЕНСКОГО РАЙОНА ЗА I ПОЛУГОДИЕ 2012 ГОДА
Исполнение доходной части местного бюджета
Фактические поступления доходной части бюджета Каменского района и г. Каменка за 1-е полугодие 2012 года составили 113,9% или 8 242 538 руб., при плане 7 239 402 руб. С учетом трансфертов из республиканского бюджета, субсидий из республиканского бюджета на развитие дорожной отрасли ПМР и средств гуманитарной помощи доходная часть бюджета района составила 32 755 012 руб. или 94,5 % от запланированного.
В соответствии с Законом Приднестровской Молдавской Республики от 27 марта 2012 года № 36-ЗИД–V «О внесении изменений и дополнений в Закон Приднестровской Молдавской Республики «О Республиканском бюджете на 2012 год» выполнение доходной части местного бюджета с учетом переходящих остатков по состоянию на 01.01.2012 г. составило 33 962 907 руб. или 94,7% при плане 35 857 346 руб.
Исполнение доходной части бюджета района по видам доходов характеризуется следующими показателями:
Налоговые доходы – из запланированных 5 632 011 руб. поступило 7 019 544 рубля. Исполнение плана составило 124,6%, в том числе:
Подоходный налог с физических лиц – поступило 3 520 564 руб., исполнение плана составило 136,4 %. Главной причиной перевыполнения плана является выплата премий работникам ООО «Каменский колос» и колхоза «Путь Ленина» по итогам 2011 года. Также появились дополнительные рабочие места во вновь созданных организациях;
Налог на доходы – поступило 2 107 927 рублей, исполнение плана составило 121,7 %. Перевыполнение плановых показателей обусловлено тем, что в январе 2012 года многие хозяйствующие субъекты, занимающиеся торговой деятельностью, произвели перерасчёт налога на доходы в связи с отрицательным финансовым результатом по основному виду деятельности за 2011 год. Также в январе-апреле 2012 года поступил налог на доходы от 10 вновь созданных юридических лиц, занимающихся торговой деятельностью, поставленных на учёт в период с ноября по декабрь 2011 года и с января по июнь 2012 года;
Налог на имущество – поступило 32 944 рубля;
Платежи за пользование природными ресурсами – поступило 708 545 руб., исполнение плана составило 111,0%; в т.ч.:
Земельный налог – поступило 238 468 рублей, исполнение плана составило 68,7 %. Невыполнение плановых показателей по земельному налогу несельскохозяйственного назначения (45,42%) связано с тем, что основной налогоплательщик – ЗАО «Каменский консервный завод» – планировал уплату земельного налога в 2012 году, а перешёл на уплату фиксированного сельскохозяйственного налога (ФСХН);
Отчисления от фиксированного сельскохозяйственного налога – из запланированных 290 894 руб. поступило 469 751 руб., т е. план выполнен на 161,5%. Перевыполнение связано с тем, что ООО «Каменский колос» в феврале 2012 года перечислил доначисления по уточнённому расчёту ФСХН за 2011 год;
Прочие налоги, пошлины и сборы - поступило 649 564 руб. при плане 681 855 руб., или 95,3%, в т.ч.:
Местные налоги и сборы – поступило 330 673 руб. при плане 681 855 руб., или 48,5%. Анализ поступления местных налогов и сборов по их видам показывает, что наблюдается перевыполнение плана по налогу на содержание жилфонда, социально-культурной сферы и благоустройство территории. Данная ситуация сложилась в результате того, что в январе-марте 2012 года проведена работа по погашению недоимки по физическим лицам. Также по физическим лицам поступают текущие платежи, срок оплаты по которым – 15.09 2012 года;
Неналоговые доходы – из запланированных 880 897 рублей, поступило 805 848 руб. Исполнение плана составило 91,5%, в том числе:
Доходы от имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, или от деятельности - поступило 678 747 руб., исполнение составило 110,3%;
Доходы от продажи имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, - при плане 167 822 руб. поступления отсутствуют. Абсолютное невыполнение плана по поступлениям от приватизации объектов государственной и муниципальной собственности связано с приостановлением процесса приватизации;
Штрафные санкции, возмещение ущерба – поступило 127 015 руб., исполнение плана составило 130,1%;
Прочие неналоговые платежи – поступило 86 руб.
Доходы целевых бюджетных фондов, в т.ч. платежи в экологический фонд - из запланированных 65 852 руб. поступило 90 808 руб. Исполнение составило 137,9%.
Доходы от оказания платных услуг – поступило 326 337 рублей, исполнение плана составило 49,4%. Невыполнение плановых показателей поступления доходов от предпринимательской и иной деятельности в разрезе источников их формирования объясняется отсутствием запланированного подключения интернета в МУ «Управление культуры Каменского района» для оказания платных услуг, а также закрытием платной дискотеки в с. Хрустовая и сокращением графика работы действующих дискотек, что повлекло снижение доходов от от вышеуказанных платных услуг, оказываемых МУ «Управление культуры Каменского района».
В соответствии с письмом Министерства Финансов ПМР от 23 декабря 2011 года № 8/01-15-1560 о поквартальном распределении трансфертов, предусмотренных пунктом а) статьи 51 Закона Приднестровской Молдавской Республики от 7 декабря 2011 года № 227-З-V «О республиканском бюджете на 2012 год», на 1 полугодие текущего года бюджету Каменского района и г. Каменка запланированы трансферты для обеспечения социальных выплат в сумме 16 459 575 рублей, фактически за отчетный период бюджетом района получены трансферты в сумме 13 562 000 руб., то есть бюджет района недополучил трансфертов из республиканского бюджета на сумму 2 897 575 руб., что составляет 17,6%.
Для погашения задолженности местным бюджетом по муниципальным долгосрочным облигациям, выпущенным в погашение задолженности по кредитам, полученным в 2001-2005 годы, бюджет района получил запланированные трансферты в сумме 6 867 003 рубля.
Согласно Распоряжению Президента Приднестровской Молдавской Республики от 29.12 2011 года №1343рп «О распределении гуманитарной помощи», местному бюджету района были предусмотрены средства гуманитарной помощи в сумме 559 936 рублей, которые получены и направлены на обеспечение улучшения питания учащихся 1-4-х классов.
Запланированные ассигнования субсидий из республиканского бюджета на исполнение программ развития Дорожной отрасли на 1-е полугодие 2012 года составили 2 919 849 рублей.
Уточненный план Программы развития Дорожной отрасли на 1-е полугодие 2012 года (субсидии из республиканского бюджета) составил 3 523 535 руб. Фактически за отчетный период 2012 года поступило субсидий из республиканского бюджета на финансирование Дорожного фонда в сумме 3 523 535 рублей или 100,0% от запланированных, в том числе: поступление платежей по налогу с владельцев транспортных средств – 875 683 руб., прочие поступления – 2 647 852 руб.
За отчетный период из общей суммы чистых доходов /без учета трансфертов/ денежными средствами поступило 7 932 103 руб. (96,2 %), взаимными денежными зачетами поступило 310 435 руб. (3,8 %).
Выполнение расходной части бюджета.
Существенным изменениям в течение 1-го полугодия 2012 года подвергалась и расходная часть бюджета, которая исполнена в сумме 31 476 705 руб., при уточненном плане 37 368 049 руб., что составляет 84,23%.
Раздел 01 «Государственное управление и местное самоуправление» – предусмотрено ассигнований в сумме 3 386 767 руб., из которых освоено 2 905 197 руб., что составляет 85,70%.
По ст.110100 «Оплата труда» неосвоение в сумме 180 789 руб. объясняется выплатой больничных листов и вакансией штатных единиц.
По ст.110300 «Приобретение предметов снабжения и расходных материалов» недоосвоение в сумме 85 876 руб. объясняется отсутствием денежных средств.
По ст.110700 «Оплата коммунальных услуг» недоосвоение в сумме 16 435 руб. объясняется отсутствием денежных средств.
Раздел 05 «Правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности государства» – предусмотрено ассигнований 678 168 руб., из которых освоено 597 038 руб. или 88,04%.
По ст. 110100 «Оплата труда» недоосвоение в сумме 65 885 руб. объясняется вакансией штатных единиц.
